Фиктивное банкротство УК РФ

Содержание

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство УК РФ

Банкротство представляет собой экономическое состояние, при котором юридическое или физическое лицо является неплатежеспособным по своим долгам. Не всегда процедура банкротства является вариантом помощи нежизнеспособному предприятию.

Часто недобросовестные руководители компаний представляют заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии. Такое поведение – это фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).

Оно признается уголовно наказуемым деянием, экономическим преступлением, оказывающим влияние на отдельных контрагентов и, в целом, всю экономическую отрасль.

В чем суть понятия «фиктивное банкротство», и чем оно отличается от преднамеренного?

Что такое фиктивное банкротство?

В общем смысле, банкротство – это экономическая несостоятельность. Для того, чтобы банкротство имело место быть, необходимо наличие признаков банкротства.

В качестве признаков несостоятельности выделяют две характеристики:

  • Размер суммы долговых требований компании должен составлять минимум 300 тыс. руб.;
  • Срок долговых обязательство составляет минимум 3 месяца.

Это общие признаки преднамеренного и фиктивного банкротства. Однако, каждый из видов несостоятельности имеет и свои специальные признаки.

Все основные правовые положения, регулирующие вопросы несостоятельности, отражены в специальном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителем компании, индивидуальным предпринимателем или гражданином своей несостоятельности, если это действие причинило крупный ущерб.

Размер крупного ущерба по фиктивному банкротству определен в 2 250 000 рублей.

Фиктивное банкротство предполагает намеренный обман. В этой ситуации финансовые дела компании или гражданина на самом деле обстоят хорошо, они могут платить по долгам и исполнять обязательства.

Но для достижения определенных целей, чаще всего корыстных, руководители или предприниматели специально обманывают своих партнеров ради собственной экономической выгоды.

Цель фиктивной несостоятельности

Главной целью фиктивного банкротства является уход от долгов. Долги в данном случае могут быть как договорные с контрагентами, кредиторские с банками, налоговые с бюджетом.

Часто недобросовестные руководители вовсе и не планируют возвращать долги, кредитуя себя до тех пор, пока это еще возможно.

Помимо освобождения от долговых обязательств фиктивное банкротство преследует и иные цели, в частности:

  • Вывод ценных активов;
  • Высвобождение денежных средств;
  • Введение в заблуждение партнеров;
  • Уход от налогов;
  • Занижение стоимости активов;
  • Ценовые махинации.

Каждая из целей ложной несостоятельности достигается с помощью исполнения задач, таких как, заключение мнимых сделок, создание подставных фирм и т.д.

В чем суть признаков фиктивного банкротства?

Как правило, к тому моменту, когда происходит распределение вырученных с реализации активов компании, получается, что этой суммы не хватает даже для удовлетворения части долгов. Все происходит потому, что большая часть активов отчуждаются, долги завышаются.

Все самое ценное руководители компании заранее вывели и положили в свои карманы. Кредиторы при этом в порядке очередности ждут погашения своих требований годами.

Иногда при недостатке суммы для удовлетворения полной стоимости долгов оставшиеся обязательства просто списываются. В итоге кредиторы не получают вообще ничего.

В качестве признаков заведомо ложной несостоятельности учитывают:

  • Покупка материалов и товарных ценностей по завышенным ценам;
  • Фальсификация доходов и расходов;
  • Подделка документов и финансовой отчетности;
  • Внезапные увольнения и попытки скрыться руководства компании или граждан-должников.

Фиктивное банкротство может быть установлено только в судебном порядке.

В рамках выявления признаков фиктивного банкротства должен быть проведен финансовый аудит с целью выявления ошибок и недочетов в ведении отчетности и хозяйственной деятельности.

Ответственность за фиктивное банкротство

Уголовные дела по фиктивному банкротству – нечастое явление. Доказать намеренное введение в заблуждение не так просто. Чаще подобные дела рассматриваются в рамках мошенничества или подлога документов.

В ст. 197 УК РФ закреплены варианты ответственности за заведомо ложную несостоятельность. Итак, фиктивное банкротство наказывается:

  • Штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
  • Штраф в размере дохода осужденного за период от года до 2 лет;
  • Принудительные работы до 5 лет;
  • Лишение свободы до 6 лет.

Вместе с лишением свободы судом может быть назначен штраф в размере до 80 тыс. руб. или за шестимесячный срок работы осужденного. Назначение штрафа в качестве дополнительного вида наказания не является обязательным.

В ст. 195 УК РФ прописаны санкции за намеренные махинации с имуществом и финансовыми документами. В частности, за подобные деяния могут быть применены следующие виды ответственности:

  • Штраф от 100 до 500 тыс. руб.;
  • Штраф в размере дохода осужденного за 1-3 года;
  • Ограничение свободы до 2 лет;
  • Принудительные работы до 3 лет;
  • Арест до 6 месяцев;
  • Лишение свободы до 3 лет.

Также к лишению свободы может быть добавлен штраф до 200 тыс. рублей.

Для того, чтобы были применены нормы ст. 195 УК РФ, необходимо, чтобы данные нарушения были осуществлены в рамках процедуры банкротства, и имел место крупный ущерб.

Доказательства фиктивного банкротства

В рамках осуществления процедуры банкротства назначается для управления и ведения дел предприятия арбитражный управляющий. Это независимое лицо, которое берет на себя все руководство банкротом и пытается определить реальное положение дел.

Арбитражный управляющий составляет отчет, в котором он должен отразить, в том числе, и выявленные им доказательства фиктивного банкротства.

В качестве доказательств могут быть учтены следующие обстоятельства:

  • Использование для расчетов счетов третьих лиц;
  • Инвестирование в неликвидные активы;
  • Махинации в бухгалтерской отчетности;
  • Завышенные цены в накладных и счетах-фактурах и др.

В рамках проведения процедуры банкротства кредиторы и заинтересованные лица могут подать в суд ходатайство о проведение экспертизы на наличие признаков фиктивного банкротства.

И арбитражный управляющий, и привлеченный эксперт могут выявить признаки ложной несостоятельности, о чем они обязаны сообщить в суд.

Фиктивное банкротство физического лица

Гражданин также, как и юридическое лицо или ИП, может быть признан банкротом. Такое право он получил не так давно, но многие уже успели им воспользоваться.

Для того, чтобы признать собственную несостоятельность, у человека должны быть следующие долговые признаки:

  • Размер требований должен превышать 500 000 руб.;
  • Долг имеет срок минимум в 3 месяца.

Гражданин должен предъявить в суд все сведения о своем финансовом состоянии: справки о доходах, наличие или отсутствие в собственности недвижимого и движимого имущества.

Если будет установлен тот факт, что человек на момент подачи заявления в суд о признании его банкротом, имел возможность погасить долги в полном объеме, его поведение будет признано недобросовестным, а банкротство – фиктивным.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Для многих фиктивное и преднамеренное банкротство – это тождественные понятия, предполагающие недобросовестное поведение в рамках несостоятельности. Однако, два данных процесса абсолютно не схожи, что отражает и разграничение правовых норм.

Отличаются эти два вида банкротства следующими признаками:

  • Преднамеренное банкротство предполагает проведение специальных манипуляций по ухудшению финансового состояния компании, а фиктивное банкротство – это просто введение в заблуждение при стабильном экономическом состоянии фирмы.
  • Цель преднамеренного банкротства – завладение активами компании, цель фиктивного банкротства – освобождение от долгов.

Размер уголовного наказания за фиктивное и преднамеренное банкротство практически идентичен.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство определяется на основании аудита финансовой отчетности, в рамках которой отслеживаются сомнительные операции в сделках за последние 2 года.

Читайте также  Процедура банкротства ТСЖ

Судебная практика на 2018 год

Часто признаки преднамеренного и фиктивного банкротства проявляются в совокупности. Для того, чтобы суд был осведомлен о нарушения в процедуре несостоятельности, необходимо, чтобы его кто-либо уведомил. Право на обращение с ходатайством имеют кредиторы и заинтересованные лица.

Чаще всего обращаются с ходатайством о наличии признаков фиктивного банкротства арбитражные управляющие и налоговые органы.

Самое главное в судебном разбирательстве по фиктивной несостоятельности – это оперативность обнаружения фактов мошенничества.

Любое промедление разбирательства или возбуждения дела по ст. 197 УК РФ чревато новыми попытками отчуждения имущества или денежных средств.

Самыми популярными фиктивными банкротами в нашей стране по статистике являются застройщики. Эти компании в рамках долевого строительства объектов недвижимости выводят активы, останавливают строительство, после чего руководителем компаний пускаются в бега.

При этом кредиторы в лице граждан, плативших за свое жилье, ничего не получают, остаются без крыши над головой.

Сегодня эта проблема решена: государство выплачивает гражданам суммы долговых обязательств банкрота по договорам долевого строительства.

Фиктивное банкротство – это тяжкое финансовое преступление. Заведомо ложная несостоятельность нарушает нормальное функционирование экономического рынка, уменьшает значимость института несостоятельности как превентивной и оздоровительной меры в отношении проблемных предприятий и предпринимателей.

Источник: http://ugolovnyi-expert.com/fiktivnoe-bankrotstvo-st-197-uk-rf/

Фиктивное банкротство и ответственность по УК РФ

Современное общество уверенно движется в эпоху свободной коммерции, поэтому регулярно открываются новые фирмы, организации и предприятия. Иногда случается так, что владелец компании понимает, что бизнес не приносит дохода и объявляет себя банкротом. Такое действие не противоречит нормам действующего законодательства, но при условии, что коммерческая деятельность реально не приносит прибыли.

Однако возникают ситуации, когда бизнесмены умышленно заявляют о несостоятельности с целью получения материальной выгоды. Ответственность за фиктивное банкротство предполагается уголовная, и таким предпринимателям грозят вполне реальные сроки лишения свободы.

Что такое банкротство: признаки и способы выявления

Начнём с основных определений. Фиктивным банкротством называются ситуации, когда руководитель организации ложно объявляет о несостоятельности предприятия и невозможности отвечать по взятым обязательствам перед кредиторами, персоналом и прочими заинтересованными лицами. Суть преступления заключается в том, что виновный умышленно вводит в заблуждение, скрывая реальное состояние дел.

Целью злодеяния обычно является финансовая выгода, а основной ущерб несут именно кредиторы, вложившие средства в развитие предприятия. Определяется фиктивное банкротство выявлением несоответствия финансовой отчётности.

Например, если на момент обращения в арбитраж у банкрота имеется возможность полностью или частично удовлетворить требованиям кредитора.

Кроме этого, признаком злодеяния становятся банковские счета, на которых хранятся средства фиктивного должника. Чтобы выявить состав преступления, проводится полная аудиторская проверка, целью которой является выявление степени платежеспособности предпринимателя.

Важно! Если предприятие изначально создавалось с целью фиктивного банкротства, руководителю будет предъявлено обвинение в мошенничестве.

Особенности злодеяния

Сразу необходимо уточнить, что процент преступлений, связанных с фиктивным банкротством, сравнительно невелик. Это объясняется тем, что процедура ликвидации предприятия, имеющего задолженность — довольно сложная процедура, требующая детальной проверки платежеспособности.

В частности, речь идёт об оплате счетов, выставленных налоговой инспекцией и другими госструктурами. Эти организации вполне способны выявить факт фиктивного банкротства и инициировать возбуждение уголовного дела. Поэтому львиная доля таких преступлений выявляется ещё на стадии объявления о банкротстве.

Причины и цели

Основными причинами фиктивного банкротства можно назвать нежелание заниматься данным видом коммерческой деятельности или получение прибыли, которая превышает ликвидный остаток.

Поэтому целью всегда является извлечение финансовой выгоды от ликвидации предприятия. Кроме этого, целью может стать распродажа собственности убыточной организации с последующим переходом прав собственности другому владельцу.

Субъекты преступления

Сюда относятся руководители организаций, учредители, индивидуальные предприниматели. Субъективной стороной становится преднамеренность действий, которые выражаются прямым или косвенным умыслом. Злодеяние относится к категории тяжких, считается свершившимся с момента, когда причиненный ущерб превышает сумму в 1 500 000 рублей в виде финансовых потерь или упущенной выгоды.

Признаки ложного банкротства

Здесь во внимание принимается факт, что объявление о банкротстве является заведомо ложным: юрлицо, объявившее себя несостоятельным, в реальности является вполне платежеспособным и может отвечать по долговым обязательствам.

Нормативно-правовые акты

Отметим, что фиктивное банкротство встречается не только в бизнесе. Начиная с октября 2015 года, закон допускает признание банкротом физических лиц.

Ложное банкротство физлица

Как и в случае с фиктивным банкротством организаций, гражданин подает в арбитражный суд недостоверные сведения, искажающие материальное положение, однако, здесь действуют другие мотивы. Ключевым аргументом становится приостановление исполнительного производства.

Например, человек оформил квартиру в кредит, но больше не может или не желает оплачивать счета. В этом случае начинают начисляться проценты, что ежедневно увеличивает сумму основного долга. После признания должника банкротом, пени перестают начисляться, снимается имущественный арест, могут отменяться ограничительные меры.

Благодаря этому, должник получает возможность отсрочить оплату счетов, а иногда добиться её частичного списания.

Банкротство юрлиц

Публичное объявление о несостоятельности юрлица реализуется в настоящее время лишь посредством заявления о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве), поданном в арбитражный суд руководителем или учредителем (участником) должника-юрлица (п. 1 ст. 7, п. 1 ст. 37 Федерального закона № 127 «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 224 АПК РФ).

Субъективная сторона охарактеризована прямым умыслом на указанную противоправную дезинформацию. При этом цели и мотивы, которыми руководствовалось виновное лицо при совершении таких действий, на их квалификацию не влияют.

Источник: https://PravoNarushenie.com/finansovye/ekonomika/fiktivnoe-bankrotstvo-i-otvetstvennost-po-uk-rf

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф

Фиктивное банкротство ст 197 ук рф

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Статья 197

2. Общественно опасное деяние состоит в том, что управляющий, учредитель (участник), личный бизнесмен, зная о собственной денежной состоятельности, все же на публике объявляют себя несостоятельным (банкротом) .

Фиктивное банкротство, другими словами заранее неверное общественное объявление управляющим либо учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гр-н ом, в том числе личным бизнесменом, о собственной несостоятельности, если это деяние причинило большой вред, —

Статья 197 УК РФ

Наказывается штрафом в размере от 100 тыщ до трехсот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 5 лет, или лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до восьмидесяти тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 6 месяцев или без такого.

1. В случаях фиктивного банкротства юридическое лицо либо личный бизнесмен владеют достаточными активами для ублажения требований кредиторов по валютным обязанностям и выполнения обязанности по уплате неотклонимых платежей, но заранее неверно заявляет о собственной несостоятельности в целях введения кредиторов в заблуждение для получения отсрочки либо рассрочки причитающихся платежей, скидки с долгов либо вообщем для неуплаты долгов либо же в других целях.

Ответственность за фиктивное банкротство по УК РФ

  • Покупка требуемого продукта по завышенной стоимости;
  • Внесение неверной инфы по задолженности;
  • Попытка сокрытия части активов;
  • Фальсификация доходов и расходов.

Фиктивное банкротство физического лица может быть признано в случае, когда гр-н представил неверную информацию о собственных средствах. Т. Е. Если физическое лицо способно выплатить долг на дату подачи заявления в арбитражный трибунал, то его деяния являются уголовно наказуемыми.

Размышления о фиктивном банкротстве (ст

Практические способности внедрения ст.197 Уголовного кодекса РФ при таком осознании заиграли совсем новыми красками, не правда ли?

Хотя нельзя отметить, что отдельная статья в УК РФ для такового варианта навряд ли требуется.

Преднамеренное банкротство

Статья 197 УК РФ – фиктивное банкротство;

Должник с целью намеренного банкротства мог устанавливать в договорах заранее невыг.Ные условия их выполнения по качеству, по объёму, по срокам, по месту и т.Д. Заместо оплаты со собственного счёта, должник брал невыг.Ный кредит и оплачивал договор со собственных ссудных счётов, который вовремя не пополнял, что тянуло штрафы со стороны банка и расторжение кредитного контракта с требованием его преждевременного погашения.

Фиктивное банкротство, другими словами заранее неверное общественное объявление управляющим либо учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гр-н ом, в том числе личным бизнесменом, о собственной несостоятельности, если это деяние причинило большой вред, —

Статья 197 УК РФ. Фиктивное банкротство

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Источник: https://bankrot2018.ru/fiktivnoe-bankrotstvo-st-197-uk-rf/

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Статья 196 УК РФ устанавливает меру наказания для лиц, специально совершивших какие-либо действия или, наоборот, не предпринявших необходимых действий, зная, что это приведёт к банкротству, если при этом был причинён крупный ущерб. По закону, преднамеренное банкротство ст. 196 УК РФ — это преступление.

Читайте также  Как сделать банкротство физического лица

Крупным признаются ущерб или невыполненные обязательства в размере более полутора миллиона рублей, тогда как особо крупным – более шести миллионов рублей. Осознанное доведение предприятия до сложного финансового положения, с целью получения выгоды, определяется в УК РФ как преднамеренное банкротство.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Банкротом может быть признан:

  1. Гражданин.
  2. Юридическое лицо.
  3. Индивидуальный предприниматель.

Банкротство — установленное в предусмотренном законном порядке, отсутствие способности удовлетворить требований кредиторов и оплатить постоянные платежи.

Начать процедуру можно, если есть непогашенная на протяжении трёх месяцев задолженность перед кредиторами, превышающая в сумме триста тысяч рублей юридическим лицам и десять тысяч рублей — физическим. В отношении гражданина – если размер долга больше, чем стоит его имущество.

Преднамеренное и фиктивное банкротство в УК РФ – отдельные виды правонарушения и имеют существенные отличия. При преднамеренном банкротстве речь идёт всё же о реальном доведении состояния дел предприятия до плачевного состояния. Фиктивное банкротство подразумевает объявление о мнимой, не существующей неплатёжеспособности организации.

Понятие фиктивного банкротства и мера наказания устанавливаются ст. 197 (УК РФ).

Что объединяет эти два преступления – это цели. И в том, и в другом случае целью является извлечение выгоды.

Цели:

  • возможность завладеть за низкую цену имуществом обанкротившегося предприятия;
  • попытка избежать погашения кредитов или иных долгов, так как при недостаточности имущества банкрота, требования кредиторов можно не погашать по решению суда.

Интересно, что в некоторых случаях банкротство применяется как довольно полезный процесс, задача которого в том, чтобы исправить финансовое положение и не допустить полной ликвидации компании. Это объясняется тем, что пока проходит процедура банкротства, откладываются все выплаты по процентам и пени. Предприятие получает довольно длительную передышку, которое может использовать для решения своих проблем.

Причины преднамеренной неплатёжеспособности

Зачастую к преднамеренной неплатёжеспособности приводит неумелое управление предприятием, неспособность руководителей к получению прибыли путём развития бизнеса.

Вот несколько наиболее распространённых причин банкротства:

  1. Совершение невыгодных сделок.
  2. Безосновательные расходы.
  3. Использование не по назначению имеющихся средств.
  4. Неоправданная продажа имущества.

При выявлении таких действий можно смело предполагать незаконные действия руководства по подрыву финансового состояния компании.

Определение признаков преднамеренного банкротства

Определение признаков преднамеренного банкротства проводится арбитражным управляющим во время проверки должника, по установленным законом правилам.

Признаки преднамеренной неплатёжеспособности могут быть обнаружены как до возбуждения дела, так и в период проведения процедур по банкротству.

Сначала анализируются установленные правилами показатели, дающие характеристику платёжеспособности компании за установленный для исследования период.

При установлении ухудшения более двух показателей, арбитражным управляющим проводится работа по анализу сделок и действий руководства должника, в которых могла быть причина ухудшения.

По результатам проверки арбитражный управляющий обязан написать заключение об обнаружении признаков преднамеренного банкротства или об их отсутствии.

Проверке подлежат следующие документы должника:

  • учредительные документы;
  • бухгалтерская отчётность;
  • документы о хозяйственной деятельности;
  • документы о составе органов управления должника;
  • перечень имущества в проверяемый период и при начале процедуры признания должника банкротом;
  • список дебиторов и размер задолженности по каждому из них;
  • справка о задолженности перед местным, региональным или федеральным бюджетом;
  • список кредиторов с указанием размеров задолженности;
  • отчёты по оценке бизнеса и имущества должника;
  • аудиторские заключения;
  • документы ревизионной комиссии;
  • список лиц, имеющих влияние на деятельность должника;
  • материалы по судебным процессам должника;
  • материалы по налоговым проверкам;
  • иные документы, регулирующие деятельность должника.

Верным признаком преднамеренного банкротства считаются установленные в результате проверки факты совершения руководством должника действий, нарушающих обычаи делового оборота и не совпадающих с реальными рыночными условиями, которые впоследствии стали причиной неплатёжеспособности.

Неплатёжеспособность – неспособность должника исполнить обязанность по погашению денежных обязательств, связанная с недостаточностью средств.

Сделки, заключённые на условиях, не соответствующих рыночным условиям

К сделкам, не соответствующим рыночным условиям относят:

  1. Сделки по передаче имущества, без оформления купли-продажи, если новое имущество менее ликвидно.
  2. Сделки купли – продажи заключённые на невыгодных условиях, о которых было известно заранее.
  3. Сделки с имуществом должника, на котором основана его основная деятельность.
  4. Сделки, которые должник не может обеспечить имуществом, а также если результатом является возникновение неликвидного имущества.
  5. Сделки, заменяющие имеющиеся обязательства другими, менее выгодными.

Чаще всего невыгодные условия заключаемой сделки касаются цены на имущество, работы или услуги, условия оплаты по сделке.

Экспертиза несостоятельности

Заинтересованное лицо, при появлении подозрений, что возможен случай преднамеренного банкротства, должен подать в суд заявление о необходимости проведении экспертизы. Это может быть кредитор или, например, внешний управляющий.

Экспертиза проводится группой аудиторов в срок, не превышающий сорока дней. В десятидневный срок заявителю направляется ответ.

Будет проведена полная проверка:

  • всех хозяйственных документов;
  • бухгалтерской отчётности;
  • сделок и контрактов за отчётный период.

По итогам проверки судом будет вынесено решение о признании банкротства преднамеренным, либо нет.

Ответственность

Уголовным кодексом регулируются установленные судом случаи преднамеренного банкротства, последствием которых является причинение ущерба в крупных размерах и относится к тяжким преступлениям.

В этом случае преступление считается совершённым, как только подтверждается причинение крупного ущерба кредиторам. Для наступления ответственности по статье 196 УК РФ не обязательно получения решения суда о банкротстве должника, достаточно выявления факта преднамеренного банкротства.

Преступление здесь характеризуется тем, что преступник совершает деяние, осознавая, что последствием станет причинение крупного ущерба и согласен с этим, то есть имеет место прямой умысел.

Ответственность несут все должностные лица должника, имеющие право принятия решений, влияющих на деятельность предприятия.

Решение о наказании принимается судьёй для каждого подсудимого индивидуально.

Наказание зависит от размера причинённого ущерба и может быть:

  1. Штраф от 200 до 500 тысяч рублей.
  2. Штраф в размере дохода за 1-3 года.
  3. Принудительные работы до 5 лет.
  4. Лишение свободы до 6 лет, плюс штраф до 200 тысяч рублей либо в размере дохода за период до 18 месяцев.
  5. Лишение свободы на срок до 6 лет.

Если в результате противоправных действий размер ущерба не превышает одного миллиона пятьсот тысяч рублей, ответственность предусматривается частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ.

Судебная практика

К сожалению, доказать, что банкротство состоялось предумышленно, довольно сложно. Это связано с тем, что практически невозможно связать совершение отдельных, пусть даже очевидно невыгодных сделок, в одну схему.

Отсутствует строгий порядок выявления преднамеренности банкротства и зачастую арбитражный управляющий вынужден основываться только на личном мнении.

Кроме того сказывается недостаток кадров, достаточно квалифицированных для выявления таких сделок. Поэтому процент удовлетворённых исков о преднамеренном банкротстве очень мал.

По статистике за 2017 год в Российской Федерации обанкротилось 13577 компаний.

Из них:

  • получено 1636 заключений о преднамеренном банкротстве;
  • в 4447 случаях преднамеренное банкротство не выявлено из-за отсутствия достаточной информации.

Пример: Индивидуальный предприниматель, в отношении которого уже применялись процедуры по финансовому оздоровлению, уже был однажды назначен арбитражный управляющий, нашедший в деятельности ИП признаки сомнительных сделок, обратился в суд с целью признания себя банкротом. Размер задолженности более 20 миллионов рублей.

Источник: https://ugolovnoe.com/pravo/kodeks/st-196-uk-rf

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ – ответственность за фиктивное банкротство

Некоторые предприниматели, игнорирующие законы, могут преднамеренно пойти на фиктивное банкротство, чтобы освободиться от долгов. В таком случае, им грозит уголовная ответственность по статье 197 УК РФ. Чаще всего это происходит из-за того, что неопытный бизнесмен неверно оценил свои реальные возможности и нестабильность рынка.

Фиктивное банкротство в чем заключается?

Целью фиктивного банкротства является представление предприятия неплатежеспособным. Делается это для того, чтобы обмануть заимодавцев и присвоить их деньги или отсрочить платеж по задолженности. Лидеры предприятия переводят свои финансовые средства на счета других организаций, которые зарегистрированы на друзей или родственников. В итоге, кредиторы распределяют деньги, оставшиеся после упразднения предприятия.

Признаки фиктивного банкротства

Чтобы обнаружить фиктивное банкротство, достаточно определить, мог ли должник удовлетворить требования заимодавцев на период подачи заявления. О признаках нечестного ведения дел также могут свидетельствовать:

  • покупка требуемого товара по завышенной цене;
  • внесение ложной информации по задолженности;
  • попытка сокрытия части активов;
  • фальсификация доходов и расходов.

Ложную экономическую несостоятельность можно определить в ходе проверки всех активов и деятельности организации. Существует определенная последовательность действий:

  • определяется доподлинность представленной информации о платежеспособности ликвидата; уравнивается объем собственности обязательных платежей на время обращения в судебный орган;
  • исследуются доводы, которые привел должник в качестве обоснования своей несостоятельности;
  • рассчитывается сумма, которую предприятие заработало за продажу товара или услуг; исключаются лишь затраты на налог добавленной стоимости.
Читайте также  Стоимость финансового управляющего при банкротстве физических лиц

Фиктивное банкротство банка и физического лица

На основании статьи 197 УК РФ, физическое лицо может быть признано банкротом в двух случаях:

  • у гражданина имеется долг равный или превышающий 500 000 рублей;
  • период просроченного платежа более трех месяцев.

Необходимо предъявить свидетельство о доходах, а также о наличии или неимении недвижимости.

Фиктивное банкротство физического лица может быть признано в случае, когда гражданин представил ложную информацию о своих средствах. Т. е. если физическое лицо способно выплатить долг на дату подачи заявления в арбитражный суд, то его действия являются уголовно наказуемыми.

В случае, когда у какой-либо организации появляются проблемы с финансами, существует вероятность, что компания не сможет выплатить долги. Банк или иное кредитное предприятие не может быть признано банкротом, если обнаружена фальсификация с целью получить отсрочку по платежам. В результате нечестных действий, руководитель компании будет также привлечен к уголовной ответственности по статье 197 УК РФ.

Наказание за фиктивное банкротство

В случае выявления фиктивного банкротства, назначается наказание на основании статей 197 УК РФ и 14.12 КоАП РФ. Если ущерб, который причинил должник, превышает 1500000 рублей, то назначаются меры наказания:

  • у должника изымают сумму в размере от 100000 до 300000 рублей или сумму зарплаты, которую он получил за период от одного года до трех лет;
  • привлечение к принудительному оплачиваемому труду на протяжении срока до пяти лет;
  • заключение под стражей в течение срока до шести лет и конфискация 80 000 рублей; также возможно изъятие суммы, заработанной должником за промежуток меньше шести месяцев.

Если ущерб не был установлен, то уголовное преступление не было совершено. Должник привлекается к административной ответственности, согласно статье 14.12 КоАП РФ. У физических лиц конфискуется сумма в размере одной тысячи или трех тысяч рублей. Гражданин, который может принимать управленческие постановления, обязывается выплатить компенсацию в качестве пяти или десяти тысяч рублей. Вдобавок, он лишается права занимать руководящие должности в период от шести месяцев до трех лет.

Фиктивное банкротство ст 197 УК РФ

При расследовании дела о несостоятельности, изучаются все документы, отчетности и деятельность организации за определенное время. Подав ложное заявление о несостоятельности, юридическое или физическое лицо понесет наказание согласно ст. 197 УК РФ. Она подразумевает, что юрлицо или индивидуальный предприниматель намеренно заявил о своей неспособности выплатить долг для получения отсрочки. На основании закона о банкротстве, ликвидат может быть наказан несколькими способами:

  • вероятность быть оштрафованным на сумму от 100000 до 300000 рублей или платы от любых доходов, которые осуждаемый получил в течение года или трех лет;
  • осуждение сроком до шести лет;
  • принудительная трудовая деятельность периодом до пяти лет в местах, которые назначает орган уголовно-исполнительной системы.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Кредиты, Потребительские кредитыКредиты, Потребительские кредиты

Оформление кредита наличными нередко отнимает длительное время. Заявка рассматривается недолго, однако сколько нужно для подготовки документов, привлечения поручителей и созаемщиков,…

Банки Российской Федерации с трудом выдают займ, сумма которого более одного миллиона рублей. Для получения больших денежных средств подтвердите платежеспособность…

Вам потребовался ипотечный кредит и вы имеете сертификат по материнскому капиталу? Его можно потратить на первый платеж или дождаться остатка…

Источник: https://feib.ru/dolgi/otvetstvennost-za-fiktivnoe-bankrotstvo-po-uk-rf.html

Фиктивное банкротство — уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Законодательством предусматривается административная и уголовная ответственность, за преднамеренный крах предприятия, также за неправомерные действия при дефолте. Предусматривается юридическое наказание за осуществление противоправных шагов . При открытии уголовного дела в сфере экономики, осуществляется наказание за не соблюдения законодательства.

Фиктивное банкротство — экспертиза фиктивного банкротства

Условия экспертизы бывают судебными и внесудебными. Проводится данная процедура экспертизы государственными экспертными учреждениями.

Зависимо от фактов различают:

  • Техническая;
  • Бухгалтерско- аудиторская;
  • Финансовых операций;
  • Почерковедческая;
  • Оценка имущества.
  • Давности составления документации и т. д

Чтобы выявить признаки , состав преступления, доказать преднамеренный крах, а также привлечь к субсидиарной ответственности, арбитражным управляющим в суд направляется иск.

Арбитражный управляющий имеет право например в любой момент направить в суд иск о возбуждении уголовного дела. Вправе притянуть виновную сторону к административной, имущественной, уголовной ответственности. Также кредитор может прийти ко взаимному согласию с учредительным лицом. Сумма ущерба кредиторов определяется после закрытия реестра условий и завершения расчётов с ними.

Основные цели фиктивного банкротства

Заведомо ложная, мнимая публичная информация о платежной несостоятельности с целью обмана, что не является действительностью, управление осуществляется таким образом, что компания становится финансово-несостоятельной.

Являются противозаконными действия должностных лиц собственника коммерческого предприятия, фиктивного кредитора при банкротстве, когда искусственное осуществление неправомерных действий руководства приводит предприятие или компанию к неплатежеспособности. Невозможности в полном объеме выполнить требования, отстрочить выплаты, отклонение от уплаты налогов и условий кредиторов по финансовым обязательствам.

По решению Арбитражного суда компания может быть признанной разоренной в случае если учредительное лицо не имеет возможности исполнить данные обязательства. По закону на руководителя возлагается обязательство о подаче заявления в Арбитражный суд может признать компанию разоренной, при неисполнении обязательства предусмотрен штраф от тысячи до трёх тысяч рублей.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Соответствии с законом Российской Федерации за факт противоправного действия в виде вымышленного дефолта осуществляется наказание, лишение должником свободы сроком до шести лет, штраф от ста до трехсот тысяч рублей.

При сокрытии информации о: имуществе, фактов, месторасположения, фальсификации отчетной документации, финансовых документов, передаче имущества во владение посторонним лицам, если сумма не превышает 1,5 миллиона рублей, предусматривается ответственность – ограничение свободы сроком до трех лет. Лишение свободы до двух лет и штрафом от 200 до 500 размеров минимальной заработной платы.

Статье 195 УК РФ предусмотрено уголовное наказание за 3 альтернативных деяния:

  • Уголовное наказание за совершение должником, неправомерных действий в интересах относительно одного кредитора в убыток остальным;
  • Совершение препятствий для правильного проведения процедуры дефолта;
  • Препятствование субъектом правонарушения деятельности арбитражного управляющего.

При объявлении компанией дефолта, у кредиторов значительно уменьшаются шансы, получить свои деньги обратно. Поэтому в большинстве случаев преднамеренный дефолт используют как средство уклонения от погашения задолженности. В том случае если имущества правонарушителя слишком мало чтобы возместить все требования, требования считаются погашенными.

Статья 196 «Осуществление неправомерных действий, осознанно ведущих за собой невозможность возврата кредита: взятие в долг огромной суммы денег, заключение не рентабельных сделок».

Состав наказания за фиктивное банкротство

При преднамеренном дефолте, наступает неплатежеспособность руководства выполнить оговоренные ранее и официально согласованные условия. Чтобы подтвердить вину, нужно доказать о противоправных видах деятельности, о не принятых мерах для устранения неплатежеспособности что привело к разорению компании.

За преднамеренный дефолт компании, законодательством уголовного кодекса предусмотрена административная ответственность в виде штрафа. Только если сумма ущерба не превышает порог в полтора миллиона рублей. Если сумма причиненного ущерба превышает сумму полтора миллиона, по результатам предварительного расследования , назначается экспертиза и принимают решение о возбуждении уголовного дела за неправомерные действия.

Уголовная ответственность предусматривает штраф от 100 000 до 300 000 тыс. руб., и принудительные работы на период до пяти лет, либо до шести лет лишения свободы.

Дефолт физического лица влечет за собой взыскание на жилье, отрицательную кредитную историю, которая несет за собой запрет на взятие кредитов на протяжении пяти лет, запрещение занимать руководящие должности сроком три года.

Пример заявления — фиктивное банкротство ст. 197 УК РФ

Порядок подачи заявления в Арбитражный суд:

  • Указывается адресат;
  • Контактные данные заявителя;
  • Наименование кредитора;
  • Контактные данные;
  • Информация о сумме задолженности;
  • Причины возникновения дефолта.

К заявлению прилаживается надлежащая подтверждающая документация. По всем указанным данным производится тщательная проверка.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://classomsk.com/bankrotstvo/fiktivnoe-bankrotstvo-ugolovnaya-otvetstvennost-za-fiktivnoe-bankrotstvo.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий